美國(guó)留學(xué)生可以退稅嗎美國(guó)留學(xué)費(fèi)用相對(duì)較高，很多人都因?yàn)榱魧W(xué)費(fèi)用的問題放棄了去美國(guó)留學(xué)的打算。然而，減輕美國(guó)留學(xué)費(fèi)用負(fù)擔(dān)的方法也不是沒有，除了申請(qǐng)獎(jiǎng)學(xué)金和打工，還有一項(xiàng)是美國(guó)留學(xué)生退稅申請(qǐng)。
聯(lián)邦稅
外國(guó)留學(xué)生要填的稅表是1040NR或1040NR-EZ。如果你的收入只有獎(jiǎng)學(xué)金和銀行利息， 那么就填1040NR-EZ, 否則要填1040NR。兩者的區(qū)別在于1040NR允許你申報(bào)其他的收入或損失，步驟也繁瑣些。 另外，只有征稅收入在,000以下的人才可以填1040NR-EZ。如果拿的是fellowship 則要填1042-s，那個(gè)簡(jiǎn)單多了，這里直接跳過。
關(guān)于實(shí)質(zhì)性存在測(cè)試(Substantial Presence Test, Form 8843)
這是用來確定你是否應(yīng)該在美國(guó)交稅的一個(gè)依據(jù)，但其實(shí)這對(duì)中國(guó)留學(xué)生并沒有什么用處，
因?yàn)榧词谷甓荚诿绹?guó)，仍然只能作為Non-Resident Alien報(bào)稅，所以理論上這個(gè)表不需要填。 當(dāng)然其實(shí)8843本身不算特別麻煩的表格，一般還是填好并隨1040NR或1040NR-ez寄出。

關(guān)于非居民外國(guó)人稅收減免 (Form 8233)
中美政府簽訂了關(guān)于中國(guó)公民在美國(guó)期間的收入的稅收協(xié)定：UNITED STATES-THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA INCOME TAX CONVENTION. Article 20 是專門針對(duì)學(xué)生學(xué)者的。根據(jù)這個(gè)協(xié)定，中國(guó)留學(xué)生在美國(guó)期間的收入中每年有00不用交稅。這個(gè)表可以填一下，同1040表一起遞交。有效期是從入學(xué)起五年，但事實(shí)上是只要還是學(xué)生，一直可以利用這個(gè)減免 1040NR-EZ的J項(xiàng)及1040NR的M項(xiàng)就是這個(gè)， 所以也可以不填。 這兩項(xiàng)都填成“00, UNITEDSTATES-THE PEOPLE’S REPUBLIC OF CHINA INCOME TAX CONVENTION, article 20”。
8233 的主要好處是可以在較早提交，這樣相當(dāng)于提前拿到退稅，畢竟退稅實(shí)際上沒啥利息的。
關(guān)于申報(bào)身份 (Filing Status)
留學(xué)生不管是否婚否， 一律以單身身份申報(bào)。
關(guān)于個(gè)人減免 (Personal Exemption)
這部分是所有人都不用交稅的，2009的減免額是50. 中國(guó)留學(xué)生不能為其配偶及子女申請(qǐng)此項(xiàng)減免。

關(guān)于標(biāo)準(zhǔn)扣稅(Standard deduction)
這部分是跟non-resident 沒關(guān)系的，2009的扣稅額為00。這里多說一句，當(dāng)年中美簽訂tax treaty是，standard deduction是低于5000的，然而這幾年來水漲船高，tax treaty是不是也得與時(shí)俱進(jìn)一下呢-
關(guān)于其他扣稅 (Itemized deduction)
有許多開銷也是可以免稅的，比如說學(xué)費(fèi)啊，學(xué)生貸款啊，搬家費(fèi)用(要超過50 Miles), 還有其他的個(gè)人損失(比如說丟了什么東西，似乎損失價(jià)值要超過500刀，不太確定)以及捐助，還有買房的mortage interest，首次購(gòu)房的8000退稅，買新車的若干退稅等等等等。
搬家開銷 (你需要填寫 Form 3903)
偶然損失 (你需要填寫 Form 4684)
慈善捐助 (你需要填寫 Form 8283)
關(guān)于銀行利息 (Bank Interest)
前五年non-resident不必交稅，不作為與美國(guó)有關(guān)的收入。不要管銀行寄來的1099表。
關(guān)于股票 (Stock)
股票收入要交稅，稅率為30%;對(duì)于resident而言，損失可以減免稅，每年最多3000，對(duì)Non-resident無效。

ps：30%rule 對(duì)于賭博收入依然適用。
關(guān)于W-2表 (Form W-2)
Copy B是用來報(bào)聯(lián)邦稅的，第1單元格就是你的毛收入，第2格是聯(lián)邦截留稅款，第17格是州里的截留稅款，第19格是地方截留稅款。 (這里需要注意的是，如果你之前填寫過8233表，那么第一單元格就是你的毛收入減去5000美元，可以理解為應(yīng)稅毛收入;如果你沒有填寫過8233表，你所在學(xué)校可能對(duì)你每一個(gè)月的收入都進(jìn)行了聯(lián)邦截留，此時(shí)第一單元格內(nèi)就是你的總毛收入。如果你不清楚是否學(xué)校已經(jīng)在第一單元格中為你減去了5000美元，你可以自己大概估算一下。)
關(guān)于截留稅款 (Tax Withheld)
其中的州稅和地稅不用交稅。
州稅
在填了聯(lián)邦稅之后，州稅就相對(duì)容易多了。州稅可以電子申報(bào)，不用寄W-2表。
美國(guó)留學(xué)生退稅申請(qǐng)是比較容易通過的，也是一項(xiàng)很有效的緩解經(jīng)濟(jì)壓力的一種方式，很多美國(guó)留學(xué)生因?yàn)椴皇煜?，而白白錯(cuò)失了這個(gè)機(jī)會(huì)，實(shí)在是很可惜。

你知道美國(guó)移民稅收政策嗎，美國(guó)移民稅制有哪些呢？美國(guó)移民稅收政策

一、美國(guó)稅種

美國(guó)是為數(shù)不多的非居民對(duì)其全球收入征稅的國(guó)家之一。美國(guó)的稅收制度包括幾種稅包括:

1、聯(lián)邦收入-累進(jìn)聯(lián)邦稅;

2、個(gè)人收入-累進(jìn)或固定州稅征收收入;

3、資本收入-對(duì)股票和債券交易所收入征收的聯(lián)邦稅;

4、工資-雇主通?？鄢蛦T工資的聯(lián)邦稅。這些都是人們對(duì)社會(huì)保障和醫(yī)療保險(xiǎn)的貢獻(xiàn)。

5、財(cái)產(chǎn)-對(duì)房地產(chǎn)(土地、建筑物、工廠等)征收的州稅。)在某些州也征收貴重物品(汽車、計(jì)算機(jī)、設(shè)備、珠寶、家具等。

6、銷售-征收商品和服務(wù)的州稅。請(qǐng)注意，營(yíng)業(yè)稅通常高于商品價(jià)格標(biāo)簽上標(biāo)明的價(jià)格，所以當(dāng)人們要求支付的價(jià)格超過標(biāo)簽上標(biāo)明的價(jià)格時(shí)，請(qǐng)不要感到驚訝。

二、美國(guó)的所得稅稅率是多少?

在計(jì)算年度所得稅之前，人們需要確定自己的應(yīng)納稅所得額。要找出答案，人們需要從總收入中扣除標(biāo)準(zhǔn)或其他扣除額?？鄢~是政府不向人征稅的款項(xiàng)。標(biāo)準(zhǔn)扣除額是每年調(diào)整的固定金額。所有不征稅的費(fèi)用(醫(yī)療費(fèi)用、州、地方所得稅、慈善捐贈(zèng)等)都可以通過替代扣除來確定。美國(guó)所得稅按累進(jìn)稅率計(jì)算。由于通貨膨脹，稅階每年都會(huì)調(diào)整。其中所得稅率主要有：

1、收入在0 – 9700美元，稅率10%;

2、收入在9701 – 39475美元，稅率12%;

3、收入在39476 – 稅率為22%的84200美元;

4、收入在84201 – 稅率為24%的160725美元;

5、收入在160726 – 稅率為32%的204100美元;

6、收入在204101 – 稅率為35%的510300美元;

收入超過510301美元，稅率超過37%。如果您的具體情況適合您，您可以直接從總稅收負(fù)擔(dān)中扣除所選稅收抵免(兒童稅收抵免、教育稅收抵免、國(guó)外稅收抵免等)。請(qǐng)記住，在提交納稅申報(bào)表時(shí)，人們需要有社會(huì)安全號(hào)或納稅人識(shí)別號(hào)。

稅收還取決于你在美國(guó)停留了多長(zhǎng)時(shí)間，即財(cái)務(wù)居民身份(居民外國(guó)人、非居民外國(guó)人或雙重身份納稅人)。美國(guó)的會(huì)計(jì)年度通常與日歷年度相同。如果愿意，人們可以選擇其他時(shí)間段;局規(guī)定的截止日期仍為4月15日。在此日期前不能提交完整的納稅申報(bào)表的，可自動(dòng)延期至10月15日。

三、州和地方稅

除了聯(lián)邦稅，美國(guó)的大多數(shù)居民和非居民都需要向他們居住的州納稅。支付金額取決于人們居住的州、在這個(gè)州停留多久、收入等。阿拉斯加、佛羅里達(dá)、內(nèi)華達(dá)、南達(dá)科他、德克薩斯、華盛頓和懷俄明州是不征收附加州稅的州。一些城市和地區(qū)也向居民征收地方稅。你應(yīng)該聯(lián)系當(dāng)?shù)卣私膺@些稅是否適合你。

四、取代最低稅

如果你的收入很高，你可能需要繳納替代最低稅(AMT)。如果調(diào)整后的總收入超過既定門檻(稱為免稅額)，則需要支付AMT。這個(gè)閾值每年都會(huì)有所不同，因?yàn)樗鼘⒏鶕?jù)當(dāng)前的通貨膨脹進(jìn)行調(diào)整。如果收入低于免稅額，不用擔(dān)心AMT。但是，如果收入較高，則需要繳納常規(guī)所得稅或AMT(以較高者為準(zhǔn))。如果你在計(jì)算稅款時(shí)忽略了支付AMT，國(guó)家稅務(wù)局可以在處理您的年度納稅申報(bào)表后向您收取。

五、美國(guó)的自雇稅

除了大多數(shù)工薪階層繳納的所得稅外，自雇人員還需要繳納自雇稅(SE)。當(dāng)SE在支付社會(huì)保障和醫(yī)療保險(xiǎn)時(shí)，美國(guó)SE稅收就像對(duì)就業(yè)工人的工資稅。如果你的凈利潤(rùn)超過400美元，你需要支付這個(gè)稅。SE稅率為凈利潤(rùn)15.按以下方式劃分3%：4%的社會(huì)保障;9%的醫(yī)療保險(xiǎn)。

美國(guó)的每個(gè)個(gè)體經(jīng)營(yíng)者都必須提交年度稅款，并每季度支付估計(jì)稅款。估計(jì)稅包括個(gè)人需要承擔(dān)的所有稅務(wù)責(zé)任(所得稅、自雇稅、替代最低稅等)，需要全年估計(jì)和支付。請(qǐng)注意，稅收季度可能由兩個(gè)、三個(gè)或四個(gè)月組成。具體的納稅情況取決于實(shí)際情況。美國(guó)是一個(gè)傳統(tǒng)的移民國(guó)家。當(dāng)外國(guó)人去美國(guó)生活時(shí)，他們必須全面了解美國(guó)的稅收制度，否則他們將遭受巨大損失!

美國(guó)如何報(bào)稅

美國(guó)政府的財(cái)政收入，絕大部分來自稅收，其中個(gè)人所得稅占得比例最大。個(gè)人所得稅包括聯(lián)邦稅、州稅和地方稅。聯(lián)邦稅率全國(guó)一致，但州稅率和地方稅率各地不同。

美國(guó)的聯(lián)邦、州、地方三級(jí)政府根據(jù)權(quán)責(zé)劃分，對(duì)稅收實(shí)行徹底的分稅制。聯(lián)邦與州分別立法，地方稅收由州決定。三級(jí)稅收分開，各自進(jìn)行征管。

擴(kuò)展資料：

美國(guó)稅制結(jié)構(gòu)：

關(guān)稅是由關(guān)稅署負(fù)責(zé)的稅種。各州一級(jí)稅制不完全一致，一般有銷售稅、所得稅、財(cái)產(chǎn)稅、遺產(chǎn)稅和繼承稅、機(jī)動(dòng)車牌照稅、州消費(fèi)稅等。

1、地方主要以財(cái)產(chǎn)稅為主，此外有對(duì)旅館營(yíng)業(yè)供電電話使用征收的營(yíng)業(yè)稅、許可證稅等。

2、美國(guó)各級(jí)政府的稅收總收入在80年代占國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的比重穩(wěn)定在26～28%。

3、各級(jí)政府稅收收入占財(cái)政總收入的80%以上，聯(lián)邦政府稅收收入則占財(cái)政收入90%以上。

4、1988年,在聯(lián)邦稅總收入中，個(gè)人所得稅占45.36%，公司稅占10.68%，社會(huì)保險(xiǎn)稅占37.26%。

5、在州一級(jí)稅收總收入中，1986年對(duì)貨物、勞務(wù)征稅占59.62%，個(gè)人所得稅占28.97%，公司稅占1.83%；

6、在地方一級(jí)稅收總額中，財(cái)產(chǎn)稅占70.04%，對(duì)貨物、勞務(wù)征稅占20.01%，個(gè)人所得稅占5.89%。

參考資料來源：百度百科-美國(guó)稅制

留學(xué)生1042-S form 的問題， 退稅，報(bào)稅。美國(guó)報(bào)稅，退稅美國(guó)留學(xué)生是要報(bào)稅的。根據(jù)美國(guó)國(guó)稅局規(guī)定，自一九九三年起，凡是持有F (學(xué)生)、J (公費(fèi))、M (觀光) 簽證的外籍學(xué)生，或是持J (訪問)、Q(交換) 的外籍學(xué)者，不論是否有工作或收入，只要是暫時(shí)居留在美國(guó)，都必須向國(guó)稅局遞交一份個(gè)人數(shù)據(jù)說明書(Form 吧吧四三)，并申報(bào)聯(lián)邦稅表一0四0NR。 報(bào)稅的步驟如下： 索取表格：稅務(wù)表格(如一0四0NR)，表格說明書( 如：Instructions for Form 一0四0NR），報(bào)稅手冊(cè)（如：外國(guó)人報(bào)稅須知（Publication 5一9），課稅和免課稅收入（Publications 5二5），聯(lián)邦所得稅須知（Publication一漆二） 可經(jīng)由下列途徑取得：一.學(xué)校圖書館或當(dāng)?shù)毓矆D書館；二.國(guó)稅局各地辦公室(Federal buildings）；三.打免費(fèi)中國(guó)一-吧00-TAX-FORM(一-吧00-吧二9-三陸漆陸)索??；四.自IRS 中國(guó)站上下載。 逐項(xiàng)填寫：稅表主要的項(xiàng)目有個(gè)人數(shù)據(jù)部分（姓名、地址、社會(huì)安全號(hào)碼或ITIN、婚姻狀況、國(guó)籍），收入所得部份（一般收入所得包括RA、TA所得都會(huì)列在W-二的薪資收入單上，而獎(jiǎng)學(xué)金收入則列在一0四二S收入單上），個(gè)人寬減額部份（每年金額都會(huì)調(diào)整，可向?qū)I(yè)報(bào)稅人士、學(xué)生顧問詢問，或自行查詢IRS中國(guó)站數(shù)據(jù)），分項(xiàng)扣除額部份（對(duì)非居民而言，只有少數(shù)幾項(xiàng)可填寫，比如：事先被扣繳的稅、慈善捐贈(zèng)、意外損失或遭竊、某些因課業(yè)有關(guān)支出等，不過都必須填寫附表說明支出原因）。每一個(gè)項(xiàng)目在說書上都會(huì)詳細(xì)解釋，最好逐條研讀后再填入。表格的最后一項(xiàng)就是查閱稅表上的稅率并比對(duì)自己核算出的金額，如此便能得知自己應(yīng)該要被繳稅或者退稅了。 關(guān)于獎(jiǎng)學(xué)金的申報(bào)，凡是Graduate Assistantships （半工半讀）獎(jiǎng)學(xué)金,一種給予合格畢業(yè)生的帶獎(jiǎng)學(xué)金的學(xué)位包括兼職教育或研究 （TA, RA, GA ），均須以薪資所得報(bào)稅，學(xué)費(fèi)并無法以「教育支出」（qualified educational expenses）抵稅。然而自學(xué)校所獲得的學(xué)費(fèi)減免（tuition remission or reductions）獎(jiǎng)學(xué)金，可不必繳稅。 目前我國(guó)和美國(guó)并無稅務(wù)協(xié)議（Tax Treaty），因此，稅務(wù)表格、說明書和手冊(cè)中有關(guān)稅務(wù)協(xié)議的部份并不適用。 核對(duì)與存底：稅表的附頁還有一項(xiàng)是有關(guān)填表人在居留的資料，例如預(yù)定居留時(shí)間、或有無國(guó)外收入來源等等，對(duì)于與自己無關(guān)的問題，可以寫上N/A (Not Applicable ) ，填完這一項(xiàng)，就算是完成了填表步驟；當(dāng)然，最重要的工作就是將所有的相關(guān)文件都檢查過，一一附上，免得又增加以后補(bǔ)寄的麻煩。最后，也別忘了一定要將所有表格文件影印一份自己保存，以備將來參考或者國(guó)稅局有任何疑問時(shí)查詢用。 截止時(shí)期：報(bào)稅的最后期限是四月十五日，但是如果盡早寄出，就可以早日收到退稅支票（約十周之內(nèi)）。如無法在四月十五日前完成報(bào)稅，你可以利用Form 四吧陸吧在四月十五日之前延長(zhǎng)四個(gè)月的報(bào)稅期限。至于沒有任何收入的報(bào)稅人，其一0四0NR稅表及數(shù)據(jù)卡，只要在六月十五日以前寄出即可。 以上所有數(shù)據(jù)可以上中國(guó)IRS中國(guó)站，參考當(dāng)年度的稅務(wù)表格、表格說明書、手冊(cè)，或者是政府事務(wù)公告，一般稅務(wù)問題在國(guó)稅局稅中國(guó)站的FAQs for Nonresident Alien Students應(yīng)可得到解答，以及「美國(guó)各大學(xué)外籍學(xué)生顧問暨國(guó)際教育學(xué)者協(xié)會(huì)」（NAFSA）中國(guó)站上的稅務(wù)專區(qū)(links to the IRS and International Tax Web Sites)。請(qǐng)善加利用。 最后，再提醒同學(xué)們，每年的報(bào)稅期間，各校外籍學(xué)生顧問辦公室通常會(huì)安排專門為外籍學(xué)生解答稅務(wù)問題的座談會(huì)，同學(xué)們應(yīng)踴躍加

在美國(guó)留學(xué)期間打工得到的收入需要繳稅嗎？另外在美國(guó)留學(xué)期間打工一般要注意什么問題？要交稅
注意事項(xiàng)：在美國(guó)留學(xué)打工，必須了解和遵守美國(guó)政府有關(guān)外國(guó)留學(xué)生打工的法律規(guī)定。如果違法打工被發(fā)現(xiàn)，自己的合法學(xué)生身份自動(dòng)失效，會(huì)被遞解出境。以下是幾種打工形式——
1、校內(nèi)自由打工
根據(jù)美國(guó)政府的規(guī)定，外國(guó)留學(xué)生在校內(nèi)打工，不需申辦特別許可，但要注冊(cè)身份。
2、校外特許打工
如果想到校外打工，則需申辦特別工作許可。具體規(guī)定是：持有合法學(xué)生身份，入學(xué)一年(9個(gè)月以上)，成績(jī)達(dá)一般標(biāo)準(zhǔn)者，經(jīng)學(xué)校國(guó)際學(xué)生顧問批準(zhǔn)，即可到移民局或勞工部認(rèn)可（這個(gè)很重要）的公司去打工，打工有效期限為一年，但可申請(qǐng)延長(zhǎng)。
3、訪問學(xué)者及配偶打工規(guī)定
以訪問學(xué)者配偶身份來美者，可申請(qǐng)工作許可，并合法工作。以學(xué)生配偶身份來美者，則不得從事任何有報(bào)酬性的工作，無論是薪金或財(cái)物均不行，但投資、經(jīng)商可以。
4、實(shí)習(xí)工作
外國(guó)留學(xué)生還可以實(shí)習(xí)的名義，在美國(guó)申請(qǐng)工作。申請(qǐng)人的條件，首先須讀滿一個(gè)學(xué)年，然后在畢業(yè)前90天到畢業(yè)后30天之內(nèi)，填好相關(guān)表格并帶著學(xué)校國(guó)際學(xué)生顧問的推薦書，到移民局去申請(qǐng)工作許可。申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)向移民局表示實(shí)習(xí)之目的是為取得工作經(jīng)驗(yàn)，以便畢業(yè)后返國(guó)就業(yè)。獲得移民局批準(zhǔn)后，就可以工作，期限為一年。
希望可以幫助你??！

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