美國留學(xué)生有ITIN嗎ITIN，即個(gè)人稅號，是美國聯(lián)邦稅務(wù)局專門為非美國公民沒有SSN社安號，但又有報(bào)稅需求的個(gè)人設(shè)立的報(bào)稅號。國稅局核發(fā)ITIN給個(gè)人, 以幫助他們遵從美國稅法的規(guī)定, 同時(shí)它也提供了一個(gè)辦法, 能夠有效率地處理與記錄沒有社會安全號碼（SSN）者的稅表和繳納的稅金。
需要注意的是，擁有ITIN并不意味著可以在美國合法工作，也不能享受美國的社會福利，可以說ITIN的作用僅僅是用于沒有SSN的個(gè)人報(bào)個(gè)稅。而且之前既然你報(bào)過稅，應(yīng)該是有SSN號的，可以和學(xué)校說明一下。

留學(xué)生1042-S form 的問題， 退稅，報(bào)稅。美國報(bào)稅，退稅美國留學(xué)生是要報(bào)稅的。根據(jù)美國國稅局規(guī)定，自一九九三年起，凡是持有F (學(xué)生)、J (公費(fèi))、M (觀光) 簽證的外籍學(xué)生，或是持J (訪問)、Q(交換) 的外籍學(xué)者，不論是否有工作或收入，只要是暫時(shí)居留在美國，都必須向國稅局遞交一份個(gè)人數(shù)據(jù)說明書(Form 吧吧四三)，并申報(bào)聯(lián)邦稅表一0四0NR。 報(bào)稅的步驟如下： 索取表格：稅務(wù)表格(如一0四0NR)，表格說明書( 如：Instructions for Form 一0四0NR），報(bào)稅手冊（如：外國人報(bào)稅須知（Publication 5一9），課稅和免課稅收入（Publications 5二5），聯(lián)邦所得稅須知（Publication一漆二） 可經(jīng)由下列途徑取得：一.學(xué)校圖書館或當(dāng)?shù)毓矆D書館；二.國稅局各地辦公室(Federal buildings）；三.打免費(fèi)中國一-吧00-TAX-FORM(一-吧00-吧二9-三陸漆陸)索??；四.自IRS 中國站上下載。 逐項(xiàng)填寫：稅表主要的項(xiàng)目有個(gè)人數(shù)據(jù)部分（姓名、地址、社會安全號碼或ITIN、婚姻狀況、國籍），收入所得部份（一般收入所得包括RA、TA所得都會列在W-二的薪資收入單上，而獎(jiǎng)學(xué)金收入則列在一0四二S收入單上），個(gè)人寬減額部份（每年金額都會調(diào)整，可向?qū)I(yè)報(bào)稅人士、學(xué)生顧問詢問，或自行查詢IRS中國站數(shù)據(jù)），分項(xiàng)扣除額部份（對非居民而言，只有少數(shù)幾項(xiàng)可填寫，比如：事先被扣繳的稅、慈善捐贈(zèng)、意外損失或遭竊、某些因課業(yè)有關(guān)支出等，不過都必須填寫附表說明支出原因）。每一個(gè)項(xiàng)目在說書上都會詳細(xì)解釋，最好逐條研讀后再填入。表格的最后一項(xiàng)就是查閱稅表上的稅率并比對自己核算出的金額，如此便能得知自己應(yīng)該要被繳稅或者退稅了。 關(guān)于獎(jiǎng)學(xué)金的申報(bào)，凡是Graduate Assistantships （半工半讀）獎(jiǎng)學(xué)金,一種給予合格畢業(yè)生的帶獎(jiǎng)學(xué)金的學(xué)位包括兼職教育或研究 （TA, RA, GA ），均須以薪資所得報(bào)稅，學(xué)費(fèi)并無法以「教育支出」（qualified educational expenses）抵稅。然而自學(xué)校所獲得的學(xué)費(fèi)減免（tuition remission or reductions）獎(jiǎng)學(xué)金，可不必繳稅。 目前我國和美國并無稅務(wù)協(xié)議（Tax Treaty），因此，稅務(wù)表格、說明書和手冊中有關(guān)稅務(wù)協(xié)議的部份并不適用。 核對與存底：稅表的附頁還有一項(xiàng)是有關(guān)填表人在居留的資料，例如預(yù)定居留時(shí)間、或有無國外收入來源等等，對于與自己無關(guān)的問題，可以寫上N/A (Not Applicable ) ，填完這一項(xiàng)，就算是完成了填表步驟；當(dāng)然，最重要的工作就是將所有的相關(guān)文件都檢查過，一一附上，免得又增加以后補(bǔ)寄的麻煩。最后，也別忘了一定要將所有表格文件影印一份自己保存，以備將來參考或者國稅局有任何疑問時(shí)查詢用。 截止時(shí)期：報(bào)稅的最后期限是四月十五日，但是如果盡早寄出，就可以早日收到退稅支票（約十周之內(nèi)）。如無法在四月十五日前完成報(bào)稅，你可以利用Form 四吧陸吧在四月十五日之前延長四個(gè)月的報(bào)稅期限。至于沒有任何收入的報(bào)稅人，其一0四0NR稅表及數(shù)據(jù)卡，只要在六月十五日以前寄出即可。 以上所有數(shù)據(jù)可以上中國IRS中國站，參考當(dāng)年度的稅務(wù)表格、表格說明書、手冊，或者是政府事務(wù)公告，一般稅務(wù)問題在國稅局稅中國站的FAQs for Nonresident Alien Students應(yīng)可得到解答，以及「美國各大學(xué)外籍學(xué)生顧問暨國際教育學(xué)者協(xié)會」（NAFSA）中國站上的稅務(wù)專區(qū)(links to the IRS and International Tax Web Sites)。請善加利用。 最后，再提醒同學(xué)們，每年的報(bào)稅期間，各校外籍學(xué)生顧問辦公室通常會安排專門為外籍學(xué)生解答稅務(wù)問題的座談會，同學(xué)們應(yīng)踴躍加

美國留學(xué)生 可以退稅么可以退稅。

退稅大致分為2步：1 申請個(gè)人稅號，2 發(fā)信到IRS退稅
第一步： 申請稅號，申請稅號有兩個(gè)選擇。 一個(gè)是自己完成或是由會計(jì)公司幫你填寫完成并加蓋稅務(wù)公司的印章幫助你證明資料的真實(shí)性并且確定正規(guī)格式。
自己填寫的表格可以參考 （http://www.irs.ustreas.gov/individuals/article/0,, id=96287,00.html）， 大致資料如下
＊護(hù)照復(fù)印件 關(guān)鍵頁（首頁，I-94 ，現(xiàn)在的US visa，第一次簽發(fā)給你的us visa頁，老護(hù)照（如果有））
＊I-20（copy）
＊W-7 form
*1040 form
* Tution fee receipt(沒有也行，因?yàn)閕-20上有學(xué)費(fèi)數(shù)額。 但是大家都知道學(xué)費(fèi)漲了。像我的學(xué)費(fèi)i-20寫18000，但今年漲到23000一年， i-20上沒寫，那就還是按18000退。如果有receipt 那就好說了)

美國留學(xué)生收入很少，到底要不要報(bào)稅

稅收是美國政府賴以生存的財(cái)政基礎(chǔ)，而個(gè)人所得稅則是美國政府財(cái)政的重要來源。因此，上到美國總統(tǒng)，下到平民百姓，納稅成為每個(gè)人的義務(wù)和職責(zé)。

美國是根據(jù)個(gè)人收入情況逐步提高稅率，從而以此來減少低收入者的負(fù)擔(dān)和控制高收入者的收入過快增長。最基本的原則是多收入多交稅，收入低的先交稅，后退稅。以下簡要說明留學(xué)生和美國永久居民的交稅情況，稅率等依據(jù)紐約州規(guī)定。

F-1 學(xué)生簽證報(bào)稅

1. CPT期間收入 持有F-1簽證的留學(xué)生，在下列情況下享有免報(bào)稅：

1)每周最多20小時(shí)(暑假40小時(shí))的校園(on-campus)工作;

2)USCIS批準(zhǔn)的校園外(off-campus)工作;

3)社會實(shí)踐(PracticalTraining)。特別注意的是所有工作必須被美國移民局(USCIS)批準(zhǔn)，與專業(yè)相關(guān)。如果CPT期間身份發(fā)生轉(zhuǎn)變，則也不能享受免報(bào)稅。

2. 無收入F-1 OPT
目前在美國的留學(xué)生(F-1)、學(xué)者(J-1)，無正式收入，只需要填寫Form8843(個(gè)人資料說明書)證明自己在美國的身份即可。

無需報(bào)稅的收入：獎(jiǎng)學(xué)金，學(xué)費(fèi)減免，非商業(yè)用途的銀行存款利息，購物時(shí)的現(xiàn)金或支票的返利(Cash/CheckRefund)，信用卡積分換禮等等。

問：什么是Substantial Presence Test(實(shí)質(zhì)性存在檢測)?

答：如果根據(jù)條件滿足居住在美國183天，留學(xué)生或?qū)W者則應(yīng)該作為美國居民報(bào)稅。以下是滿足條件：

1)本年度居住滿31天;

2)包括本年的連續(xù)三年

居住時(shí)間滿183天。

具體計(jì)算公式：本年度居住時(shí)長+前一年居住時(shí)長×?+連續(xù)三年中的第一年居住時(shí)長×?。

問：如果不填寫Form8843，會有什么后果么?

答：一般來說，您所有在美天數(shù)可能都被用來進(jìn)行實(shí)質(zhì)性存在檢測，即被視為美國居民納稅的機(jī)會增加，您的全球收入都將可能被征稅。除非您能提供有力證據(jù)表明采取了行動(dòng)去完成申報(bào)要求，但是還沒能夠提交申報(bào)。

3. 非居民F-1OPT 對于絕大多數(shù)非居民留學(xué)生或?qū)W者來說，存款利息和免稅獎(jiǎng)學(xué)金絕大多數(shù)都無需申報(bào)。

問：存款利息收入需要報(bào)稅嗎?

答：不需要。根據(jù)IRC§871(i)之規(guī)定，非居民外國個(gè)人取得的非商業(yè)銀行存款利息一般情況下是免稅的。

問：銀行開戶現(xiàn)金獎(jiǎng)勵(lì)需要報(bào)稅嗎?

答：銀行開戶可能會有開戶獎(jiǎng)勵(lì)，或者信用卡開戶可能根據(jù)信用卡額度送飛行里程或者其他的禮品，小于600美金的都不會被當(dāng)作利息收入。根據(jù)IRSPub550，這筆小福利被傾向于視同“利息收入”，在客戶的年度利息大于10美金或現(xiàn)金福利時(shí)，銀行會寄送1099-INTForm，也就是說這些都被當(dāng)作利息收入，不用報(bào)稅。

問：如果銀行開戶獎(jiǎng)勵(lì)不是現(xiàn)金，而是實(shí)物禮品，需要報(bào)稅嗎?

答：一般情況下，銀行會將實(shí)物禮品換算成市場價(jià)值寄送1099-INT表格，則不用交稅。如銀行寄送1099-MISC表格，則表示需要交稅。

問：信用卡消費(fèi)積分以及商家的現(xiàn)金返還需要交稅嗎?

答：不需要。這些都是來自消費(fèi)，都不屬于應(yīng)稅所得，不需要交稅。

4. 居民F-1OPT 對于已經(jīng)在美國5年以上的留學(xué)生，則應(yīng)該按照美國居民申報(bào)納稅。

與非居民的主要區(qū)別有：

1)可以享受標(biāo)準(zhǔn)減免(StandardDeduction);

2)享受中美稅收協(xié)定20(C)條款5000免稅規(guī)定時(shí)應(yīng)填寫8833表;

3)需要使用1040表，可以電子申報(bào);

4)需要申報(bào)利息收入，原則上，即使沒有收到1099-INT也應(yīng)該申報(bào)。

H-1B工作簽證報(bào)稅

如果出國直接用的H1B簽證，頭三年是可以免聯(lián)邦稅但不能免州稅及其他的稅，退稅時(shí)需要填寫F8833表，所有的聯(lián)邦稅都可以退回。

美國留學(xué)生 非法打工 怎么會被發(fā)現(xiàn)呢 ？1.正規(guī)公司都是要你的稅號的，然后給你發(fā)工資是要通過你的稅號的。如果你工作超時(shí)的話，移民局很容易就會調(diào)查出來。
2.非正規(guī)公司都是有很多同業(yè)競爭對手的，其他競爭對手會向移民局舉報(bào)，也是會被發(fā)現(xiàn)的。
一般來說，并不提倡留學(xué)生進(jìn)行非法打工行為。
首先，會影響自己的學(xué)業(yè)，減少學(xué)習(xí)時(shí)間；出國留學(xué)還是應(yīng)該以學(xué)業(yè)為重。
而且，要冒著被移民局取消簽證，趕出美國的風(fēng)險(xiǎn)。

美國稅號需要的兩類人士ITIN號碼分別是？第一類：非美國居民報(bào)稅者
如果您是非美國居民，沒有美國社會安全號碼（SSN），并且在美國境內(nèi)有商業(yè)收入，房產(chǎn)租賃收入，資本利得收入或者其他投資收入，該收入并沒有在美國和所在國制定的雙邊稅務(wù)豁免協(xié)定規(guī)定之內(nèi)，則均需要報(bào)非美國居民個(gè)人稅。ITIN號碼是申報(bào)非美國居民稅的必須要求。美國稅務(wù)局要求非美國居民報(bào)稅者當(dāng)年的美國個(gè)人稅稅表(1040NR)和ITIN號碼申請表（W-7表）務(wù)必共同提交給稅務(wù)局。
第二類：為申請稅收優(yōu)惠或預(yù)扣稅款的人士
此外，美國國稅局還規(guī)定，在一些特殊情況下，申請人可以單獨(dú)申請ITIN號碼，不需要和稅表一起提交。這些特殊情況主要集中于（但是不限于）：申請ITIN號碼來享受美國和其他國家的稅收優(yōu)惠政策，例如預(yù)扣收入豁免或者減免；美國國稅局要求的有關(guān)非美國居民在美國境內(nèi)收入預(yù)扣或者信息披露合規(guī)要求；非美國居民在美國出售房產(chǎn)。

美國的稅號是什么，用英語怎么說美國聯(lián)邦稅號是美國公司的稅號，是美國公司報(bào)稅的號碼，聯(lián)邦稅號具有唯一性，每個(gè)美國公司對應(yīng)一個(gè)稅號，記錄著公司的納稅情況，如果沒有稅號，美國公司將無法進(jìn)行納稅申報(bào)。
聯(lián)邦稅號也稱為EIN,EIN是Employer Identification Number(雇主識別號碼)的縮寫形式。

澳洲留學(xué)生怎么申請稅號？

澳洲留學(xué)生申請稅號方法：

登錄相關(guān)網(wǎng)站，在網(wǎng)上申請。

需要提供你在澳洲的地址，一周左右稅號會郵寄到你所在的地址。

該號碼9位數(shù)，工作、報(bào)稅、交稅以及使用政府各項(xiàng)服務(wù)和申請福利的時(shí)候都要用到。

點(diǎn)擊網(wǎng)頁右下角的NEXT，一直到SUBMIT遞交。

將個(gè)人稅號提供給銀行，銀行會幫助您將稅號關(guān)聯(lián)到您的銀行卡上。

在澳洲境內(nèi)居留不足六個(gè)月時(shí)，留學(xué)生會自動(dòng)被視為澳洲境內(nèi)非居住者。

在這種情況下，留學(xué)生不具有稅號，全部所得都需要繳納稅金。

當(dāng)擁有這一身份的留學(xué)生在銀行開戶時(shí)，必須向銀行提供自己的海外住址。

然后銀行會自動(dòng)從留學(xué)生的銀行利息中扣除10%當(dāng)作利息稅。

澳洲留學(xué)生申請稅號什么什么意思？如何申請？在澳大利亞境內(nèi)居留不足六個(gè)月時(shí)，留學(xué)生會自動(dòng)被視為澳大利亞境內(nèi)非居住者
，在這種情況下，留學(xué)生不具有稅號，全部所得都需要繳納稅金。當(dāng)擁有這一身份的留學(xué)生在銀行開戶時(shí)，必須向銀行提供自己的海外住址，然后銀行會自動(dòng)從留學(xué)生的銀行利息中扣除10%當(dāng)作利息稅。稅號申請很簡單，帶著護(hù)照和一封有你在澳洲地址的信，去稅局就可以申請到。無非就是填幾張表的事情，不額外收費(fèi)的。澳大利亞遵紀(jì)守法的公司很多，因此你如果想在那里工作，即使是兼職那也要提供稅號的，這是用來從你工資里面扣稅的東西。當(dāng)然，如果你年收入不滿足38000澳幣，可以在每年6月份申請退稅的。就是把以前上的稅退回來。這是澳洲法律的規(guī)定。
稅號和銀行沒有什么關(guān)系，不過很多公司都是把工資打入到你銀行卡的，因此扣稅就直接從你的銀行卡上扣除了。建議先申請稅號，再找工作。因?yàn)榘闹揶k事的風(fēng)格而都是今天申請，然后你就可以回去了。稅號的證明信會在一周內(nèi)寄到你的地址的。如果先找工作的話，老板通常可不愿意等你那么久。都是體力活找誰不是干??！留學(xué)相關(guān)問題，可搜全庫網(wǎng)。

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